工程施工企業(yè)甲方合同結(jié)算審核報告流程圖

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 　　甲方合同結(jié)算審核流程圖

　　合同完工結(jié)算報告表

　　填表說明：

　　1、本表適應(yīng)于已經(jīng)完成的符合合同約定結(jié)算條件的限額以上甲方合同結(jié)算。由合同乙方根據(jù)《價款簽證單》、合同約定、相關(guān)變更等資料填寫本表，項目部進(jìn)行核定，時限要求2天，如結(jié)算工程量較復(fù)雜或需要再進(jìn)行現(xiàn)場核實調(diào)查，調(diào)查時間不計算在內(nèi)。

　　2、項目部完成第1條流程后，項目部將本表以及能證明價、量信息的所有有關(guān)資料，報送公司審計監(jiān)察部。審計監(jiān)察部進(jìn)行初步審核，認(rèn)為需要補(bǔ)充有關(guān)資料的，一次性告知項目部進(jìn)行補(bǔ)充。審計監(jiān)察部初步審核時限為接到報送的結(jié)算資料后1天完成。報送的資料合格或補(bǔ)充完整資料合格后，審計監(jiān)察部門根據(jù)合同的規(guī)?；蚣夹g(shù)復(fù)雜程序合理確定審計工作時限。一般情況：100萬元以內(nèi)的甲方合同審計時限為3天(不含現(xiàn)場調(diào)查復(fù)核時間、甲乙雙方質(zhì)詢及協(xié)商時間);100-500萬元的甲方合同審計時限為7天(不含現(xiàn)場調(diào)查復(fù)核時間、甲乙雙方質(zhì)詢及協(xié)商時間);500-1500萬元的甲方合同審計時限為15天(不含現(xiàn)場調(diào)查復(fù)核時間、甲乙雙方質(zhì)詢及協(xié)商時間)。

　　3、限額以下的分包(材料、設(shè)備等)合同結(jié)算，由項目部工程管理部門制作《工程結(jié)算單(簡易)》，項目經(jīng)理批準(zhǔn)后，作為資金計劃的附件報公司(可定期匯總申報)，款項由公司財務(wù)按(大額)備用金流程支付到項目部財務(wù)，結(jié)算款由項目部財務(wù)支付。

　　4、本表及相關(guān)附件原件由審計監(jiān)察部存檔保存。出具的審計報告原件由審計監(jiān)察部保存，抄送有關(guān)部門或單位。

　　5、未經(jīng)審計的結(jié)算表，不得做為付款的正式依據(jù)。

　　6、不能就結(jié)算達(dá)成一致意見的事件處理：明確由項目部項目經(jīng)理為甲方代表，結(jié)算價款異議由乙方與甲方代表進(jìn)行洽談，公司審計部門參與。如就重大意見分歧不能協(xié)商一致時，提請公司主管副總經(jīng)理、總經(jīng)理裁定。