供應鏈管理和erp

　　一、采購流程

　　1. 采購訂單(由供煤處和采供部完成)

　　2. 到貨單和采購入庫單 ?供煤處的到貨單和采購入庫單由劉瑩輸入，內控處審核，‚工程材料購進報表的到貨單和采購入庫單由李琴輸入，內控處審核。

　　3. 采購發(fā)票 ?供煤處根據開回來的采購增值稅專用發(fā)票和原煤運費報表分別在軟件中做專用發(fā)票和運費發(fā)票。‚采購部如果月中有以前月份的發(fā)票進行報銷，那么內控處要求采購部在軟件中輸入發(fā)票，內控處根據發(fā)票進行結算。并且在存貨核算模塊→結算成本處理→選擇對應的倉庫點擊暫估，這樣就對本月開回以前月份的發(fā)票進行了沖銷暫估的處理，接下來就在存貨核算模塊→生成憑證→選擇紅字回沖單和藍字回沖單(報銷)點擊確定生成憑證

　　借：工程物資紅字借：工程物資藍字

　　貸：材料采購紅字貸：材料采購藍字

　　二、原煤月末的操作流程

　　1. 根據已經審核無誤的采購入庫單、原煤運費、采購增值稅專用發(fā)票在采購結算→手工結算→選單→查詢→選擇原煤運費，原煤采購增值稅專用發(fā)票、采購入庫單(上月21號—本月20號的采購入庫單)點擊確定會顯示原煤增值稅專用發(fā)票的數量和采購入庫單的數量，如果相符就進行分攤、結算。如果不相符，繼續(xù)找到相符。遇到特殊情況，如果是合理損耗計入成本，非合理損耗應由其他人承擔的應由其他人進行補償，按照實際的入庫。結算完畢采購入庫單的單價就會變成不含稅單價+運費(只是上月21—本月20的采購入庫單的單價會發(fā)生改變)

　　這樣原煤采購結算完畢，接下來做原煤暫估處理

　　2.在存貨核算模塊→業(yè)務核算→結算成本處理→選擇原煤庫核對下上月21號到月底的數量金額與到貨單如果無誤，就點擊暫估。接下來在存貨核算模塊→生成憑證→選擇紅字回沖單和藍字回沖單(報銷)生成的憑證為：

　　借：原材料—原煤紅字借：原材料—原煤藍字

　　貸：材料采購紅字貸：材料采購藍字

　　3. 進行記賬對原煤采購入庫單，在存貨核算模塊—業(yè)務核算—正常單據記賬選擇采購入庫單(除工程材料)

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